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小口現金出納帳テンプレート
Excelで使える小口現金出納帳です。残高、月末の差額、補給額が自動で計算されます。印刷して金庫と一緒に保管するか、ExcelやGoogleスプレッドシートで使えます。
小口現金出納帳会社名：____________________ 月：________ 定額資金：________円
| 日付 | 証憑番号 | 摘要 | 勘定科目 | 入金（円） | 出金（円） | 残高（円） |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 前月繰越 | ||||||
出金合計：________円 帳簿残高：________円 実際の現金：________円 差額：________円
作成者：______________ 確認者：______________
pettycashing.com の無料テンプレート
小口現金出納帳とは
小口現金出納帳は、会社や店舗に置いておく少額の現金（小口現金）の入出金を記録する帳簿です。文房具、切手、交通費、お茶代などの支払いを1件ずつ記入し、領収書と一緒に保管します。
インプレスト・システム（定額資金前渡制度）
インプレスト・システムでは、小口現金を毎回同じ金額（例：50,000円）に補給します。月末に使った金額だけを補給するので、「手元の現金＋領収書＝定額資金」が常に成り立ち、チェックが簡単です。このテンプレートもこの方式です。
記入例
定額資金50,000円、10月の支払いが4件の場合：
| 日付 | 証憑番号 | 摘要 | 入金（円） | 出金（円） | 残高（円） |
|---|---|---|---|---|---|
| 10/1 | 前月繰越 | 50,000 | 50,000 | ||
| 10/3 | No.001 | コピー用紙 | 2,980 | 47,020 | |
| 10/8 | No.002 | 切手代 | 840 | 46,180 | |
| 10/15 | No.003 | 来客用お茶代 | 1,200 | 44,980 | |
| 10/24 | No.004 | 電車代（取引先訪問） | 660 | 44,320 | |
| 10/31 | 出金合計 | 5,680 | 44,320 | ||
| 11/1 | 補給 | 5,680 | 50,000 |
2,980円＋840円＋1,200円＋660円＝5,680円を使ったので、金庫には44,320円あるはずです。5,680円を補給して50,000円に戻します。
月末の締め方
- 金庫のお札と硬貨を数えます（金種表を使うと便利です）。
- 帳簿残高と比べ、差額があればその日のうちに原因を確認します。
- 領収書と出金伝票を証憑番号順にまとめます。
- 作成者と確認者が確認し、使った分を補給します。
よくあるミス
- 後でまとめて記入する。週末に記憶で書くと、金額がずれます。
- 担当者名がない。現金が合わないとき、誰に聞けばいいか分かりません。
- 領収書の紛失。支払いの証明ができなくなります。
スマホで管理したい場合
PettyCashingは金庫にQRコードを貼るだけ。スタッフがスキャンして、使った金額を入力し、領収書を撮影します。あるべき残高、すべての領収書、誰がいくら使ったかが分かります。30日間無料。現在アプリは英語のみです。