Buku kas kecil
Format buku kas kecil dalam Excel. Saldo, total pengeluaran dan selisih kas terhitung otomatis. Cetak dan simpan bersama kotak kas, atau buka di Excel dan Google Sheets.
| Tanggal | No. Bukti | Keterangan | Akun | Penerimaan (Rp) | Pengeluaran (Rp) | Saldo (Rp) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo awal | ||||||
Total pengeluaran: Rp ________ Saldo buku: Rp ________ Uang dihitung: Rp ________ Selisih: Rp ________
Dibuat oleh: ______________ Diperiksa oleh: ______________
Format gratis dari pettycashing.com
Apa itu kas kecil?
Kas kecil adalah uang tunai dalam jumlah kecil yang disimpan di kantor atau toko untuk pengeluaran sehari-hari: alat tulis, ongkos kirim, parkir, air minum. Setiap pengeluaran dicatat di buku kas kecil dan dibuktikan dengan nota.
Metode imprest dan metode fluktuasi
Dengan metode imprest (dana tetap), saldo kas kecil selalu diisi kembali ke jumlah yang sama, misalnya Rp 2.000.000. Jumlah pengisian sama persis dengan total pengeluaran periode itu. Dengan metode fluktuasi, jumlah pengisian bisa berbeda-beda dan saldo kas ikut berubah. Format Excel ini memakai metode imprest karena lebih mudah diperiksa: uang tunai ditambah nota harus selalu sama dengan dana tetap.
Contoh pencatatan buku kas kecil
Dana kas kecil Rp 2.000.000, empat pengeluaran di bulan Oktober:
| Tanggal | No. Bukti | Keterangan | Penerimaan (Rp) | Pengeluaran (Rp) | Saldo (Rp) |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 Okt | Saldo awal | 2.000.000 | 2.000.000 | ||
| 3 Okt | KK-001 | Kertas HVS dan tinta printer | 185.000 | 1.815.000 | |
| 8 Okt | KK-002 | Ongkos kirim dokumen | 32.000 | 1.783.000 | |
| 14 Okt | KK-003 | Air minum galon | 40.000 | 1.743.000 | |
| 22 Okt | KK-004 | Parkir dan tol | 58.000 | 1.685.000 | |
| 31 Okt | Total pengeluaran | 315.000 | 1.685.000 | ||
| 1 Nov | Pengisian kembali | 315.000 | 2.000.000 |
Rp 185.000 + Rp 32.000 + Rp 40.000 + Rp 58.000 = Rp 315.000 terpakai. Di kas harus ada Rp 1.685.000. Isi kembali Rp 315.000 agar kas kembali ke Rp 2.000.000.
Cara membuat laporan kas kecil
- Jumlahkan semua pengeluaran dalam periode itu, per akun (alat tulis, konsumsi, transportasi dan seterusnya).
- Hitung uang tunai di kotak kas dan bandingkan dengan saldo buku. Catat selisihnya, sekecil apa pun.
- Lampirkan semua nota dan bukti kas keluar sesuai urutan nomor bukti.
- Minta atasan atau pemilik usaha memeriksa dan menandatangani, lalu ajukan pengisian kembali.
Kesalahan yang sering terjadi
- Mencatat belakangan. Pengeluaran ditulis di akhir minggu dari ingatan, jumlahnya jadi meleset.
- Tidak ada nama. Saat kas kurang, tidak ada yang tahu siapa yang harus ditanya.
- Nota tercecer. Nota hilang, pengeluaran tidak bisa dibuktikan.
Lebih praktis lewat HP?
PettyCashing memasang kode QR di kotak kas Anda. Karyawan memindainya, mencatat uang yang diambil dan memotret notanya. Anda melihat saldo yang seharusnya ada, setiap nota, dan siapa mengambil apa. Gratis 30 hari. Saat ini aplikasinya masih berbahasa Inggris.